Porvoon kaupunginhallitus käsittelee kokouksessaan 6. kesäkuuta esitystä vuoden 2017 talousarviokehykseksi. Kehystarkastelu on ulotettu tällä kerralla myös vuosiin 2018 ja 2019.
– Sosiaali- ja terveystoimen tehtävät on tarkoitus siirtää maakunnille vuoden 2019 alussa. Arvioimme kehyksessä uudistuksen vaikutuksia Porvoon kaupungin talouteen. Laskelmat perustuvat valtakunnallisen sote-valmistelun yhteydessä esitettyihin arvioihin, ja ne sisältävät lakiesitysten puuttuessa vielä suuria epävarmuustekijöitä, kertoo kaupunginjohtaja Jukka-Pekka Ujula.
– Arviointia vaikeuttavat erityisesti uudistuksen rahoitusratkaisun ja vaikuttavuusarviointien puuttuminen. On kuitenkin perusteltua, että uudistukseen kuuluu vähintään siirtymävaihe, jossa kuntakohtaisia muutoksia tasataan, jatkaa Jukka-Pekka Ujula.
Porvoon arvio on samansuuntainen kuin mm. Kauppalehden hiljattain julkaisema laskelma. Porvoon vuosikate ja toiminnan tulos heikkenevät pelkästään sote-uudistuksen vaikutuksesta arviolta runsaalla 13 miljoonalla eurolla. Tämä vastaa noin 1,5 veroprosenttiyksikön veronkorotusta kunnallisverotuksessa. Vuoden 2017 kehyksessä alijäämä on noin 6,3 miljoonaa euroa, eli yhteensä alijäämä kasvaa noin 20 miljoonaan euroon vuonna 2019.
– Jos kunnille säädetään määräaikainen verokatto, vaje voidaan rahoittaa ainoastaan karsimalla rankasti sivistystoimen ja konsernihallinnon menoja tai ottamalla lisää velkaa. Rahoitusvajetta voi pienentää myös ennakoivasti korottamalla kunnallisveroa jo ennen kuin verokatto on säädetty, rahoitusjohtaja Raija Vaniala kertoo.
21 miljoonan euron rahoitusvaje
Vuoden 2017 talousarviokehyksen vuosikate on noin 14 miljoonaa euroa. Nettoinvestoinnit ovat noin 35 miljoonaa euroa, eli kehykseen sisältyy noin 21 miljoonan euron rahoitusvaje.
– Vaje voidaan kattaa joko kiristämällä kunnallis- ja kiinteistöveroprosentteja tai lisäämällä lainanottoa. Talousarviovalmistelulle voidaan myös jatkossa asettaa lisäsäästötavoitteita, jotka vähentävät menoja tai lisäävät tuloja, Raija Vaniala toteaa.
Kaupungin verotulot on arvioitu kehyksessä kuluvan vuoden veroprosenteilla, jolloin verotulot kasvaisivat yhteensä noin 2 miljoonaa euroa.
– Valtionosuuksiin tulee merkittäviä muutoksia, joiden vuoksi valtionosuudet vähenevät yhteensä noin 3,8 miljoonalla eurolla. Valtionosuuksiin on tehty ylimääräisiä leikkauksia vuosille 2012–2019. Tämä tarkoittaa Porvoolle yhteensä 107 miljoonan euron menetystä.
Menot ja tulot kasvavat
Kaupungin toimintamenot kasvavat 0,8 miljoonalla eurolla ja tulot kasvavat noin 1,8 miljoonalla eurolla kuluvana vuoteen verrattuna. Toimintamenojen ja -tulojen kehityksessä on otettu huomioon mm. palvelutarpeen kasvu sekä lainsäädännössä tapahtuneet muutokset.
Sosiaali- ja terveystoimessa perustoimeentulotuen menot vähenevät, koska toimeentulotuen maksatus siirtyy Kelaan. Vammaispalvelujen sekä lastensuojelun perhe- ja avohuollon menot kasvavat palvelutarpeen kasvun vuoksi. Myös työttömyydestä aiheutuvat menot kasvavat, koska työttömyys on lisääntynyt ja pitkäaikaistyöttömien työmarkkinatuen rahoitusvastuu on kunnilla.
Talousarviokehys lähtee siitä, että sosiaali- ja terveystoimen asiakasmaksuja korotetaan asetuksen mukaisesti. Kuluvan vuoden asiakasmaksuja korotettiin vain puolella asetuksen mahdollistamasta korotusvarasta.
Kilpailukykysopimuksen vaikutukset arvioidaan myöhemmin
Sivistystoimen talousarviokehyksessä on huomioitu maahanmuuttajien valmistavan opetuksen ja kotouttamisen kustannukset. Valtio korvaa kuitenkin suurimman osan näistä kustannuksista. Lisäksi on huomioitu menovähennykset, jotka syntyvät ryhmäkokojen suurentamisesta varhaiskasvatuslain ja päivähoitosetuksen mukaisesti sekä lain mahdollistamat varhaiskasvatuksen asiakasmaksujen korotukset.
– Kehyksessä ei ole ennakoitu inflaation tai palkkojen nousua. Tavoitteena on, että palkkojen ja hintojen mahdollinen nouseminen katetaan toimintaa tehostamalla. Talousarviokehykseen ei ole sisällytetty muuta tuottavuustavoitetta, Raija Vaniala kuvaa.
– Kilpailukykysopimuksen aiheuttamia henkilöstömenojen ja verotulojen vähennyksiä ei voi arvioida tarkasti vielä tässä vaiheessa, mutta nettovaikutus on todennäköisesti nollan tuntumassa. Huomioimme muutokset myöhemmin syksyllä kaupunginjohtajan talousarvioesityksessä.
Valtuusto vahvistaa talousarvion marraskuussa
Porvoon kaupungin talousarviovalmistelu etenee kehyspäätöksen jälkeen kaupunginhallituksen vahvistaman aikataulun mukaisesti. Toimialat valmistelevat kehyspäätöksen pohjalta omat talousarvioesityksensä, ja lautakunnat päättävät toimialojen esityksistä elo-syyskuussa.
Kaupunginjohtajan talousarvioesitys julkistetaan lokakuussa. Kaupunginhallitus käsittelee talousarvioesitystä lokakuussa, ja valtuusto vahvistaa talousarvion ja veroprosentit marraskuussa.